我司收到A(个人)一笔货款,代付给B公司,B公司把增值税发票开给了我公司,请问会计账务上怎么处理?

1.若你司不想抵扣这份发票，则发票不入账。
收到A的款时
借：银行存款
贷：其他应付款-A
支付给B款时
借：其他应付款-B
贷：银行存款
你公司、A、B签订三方转账协议
借：其他应付款-A
贷：其他应付款-B
2.若你司想抵扣这份发票，则发票入账（这种做法不规范）。
收到A的款时
借：银行存款
贷：其他应付款-A（长期挂账）